新华财经北京4月30日电（记者吴丛司）北京银行日前披露2025年年报及2026年一季报显示，去年该行实现营业收入680.36亿元，同比下降3.4%；受一次性信用减值损失影响，该行去年实现归属于母公司股东的净利润200.86亿元，同比下降23.7%。不过，该行一季度经营表现明显修复，营收、归母净利润分别同比增长14.4%、5.6%。
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北京银行管理层29日在该行2025年度暨2026年一季度业绩说明会上表示，该行2025年加大减值计提后，拖累利润增长的最大因素已大幅减轻，且2026年一季度核心指标企稳向好，该行盈利拐点已经到来。
计提力度影响2025年利润 2026年Q1明显修复
截至2025年末，北京银行资产总额4.94万亿元，较年初增长17.04%；发放贷款及垫款本金总额2.40万亿元，较年初增长8.59%；吸收存款本金2.70万亿元，较年初增长10.03%。2025年，该行实现营业收入680.36亿元，实现归属于母公司股东的净利润200.86亿元。
北京银行行长戴炜在业绩说明会上表示，导致2025年利润下降主要有两方面结构性因素：一是该行基于审慎性和一致性的原则，对各类资产严格计提减值准备，信用减值损失同比增加51.47亿元、增幅25.6%；二是受债券市场利率震荡上行影响，公允价值变动损益同比减少20.22亿元，也一定程度上导致净利润下降。
“如果还原这些因素，经营底盘是稳固的。”戴炜认为，与其把问题留在后面，不如主动把家底理清楚，把风险缓冲垫做厚。
数据显示，北京银行2025年计提信用减值损失达252.5亿元，比2024年增加51.47亿元，同比增长25.6%。
中金公司银行业分析师吕松涛表示，北京银行非信贷历史资产包袱加速出清，集中化险轻装上阵。该行2025年四季度计提资产减值128.5亿元，同比增长99%，相当于当季度营收的78%，这主要由于该行出清债权投资项目中积累的历史包袱。
关于北京银行未来盈利走势，戴炜认为，压力依然存在，但拐点已经到来。一方面，2025年加大减值准备计提力度，这意味着对未来利润增长最大的影响因素已经大幅减轻。另一方面，从一季度经营数据来看，核心业务指标企稳。
数据显示，北京银行一季度经营表现明显修复，实现营业收入195.99亿元、同比增长14.43%；归属于母公司股东净利润80.98亿元，同比增长5.55%；加权平均净资产收益率（年化）11.62%，同比提升0.31个百分点，盈利水平快速提升。
此外，截至今年一季度末，北京银行资产总额4.95万亿元，较年初增长0.18%，业务规模保持稳定。
息差边际回暖 非息增长强劲
从收入结构来看，2025年北京银行实现利息净收入528.75亿元，同比增长1.86%，占营业收入比重77.72%，是营业收入的主要来源。其中，生息资产平均收益率2.90%，同比下降0.60个百分点；付息负债平均成本率1.64%，同比下降0.39个百分点；净利差1.26%，同比下降0.21个百分点，净息差1.27%，同比下降0.20个百分点。
平安证券银行业分析师袁喆奇表示，按照期初期末余额测算北京银行2026年第一季度末单季度年化净息差环比2025年第四季度回升1BP至1.14%。资产端仍承压，按照期初期末余额测算该行2026年第一季度末单季度年化生息资产收益率环比2025年第四季度下降6BP至2.46%。此外，成本端红利释放缓解息差压力，按照期初期末余额测算2026年第一季度末计息负债成本率环比2025年第四季度下降8BP至1.43%。
“我们测算北京银行2026年第一季度息差仍有下行趋势，但降幅有所收窄。”华泰证券银行业分析师沈娟表示，存款付息率、计息负债成本率的下降有效缓解了资产收益率下行对息差的影响。
2026年第一季度，北京银行实现利息净收入138.01亿元，同比增长9.6%，较2025年增速提高7.74个百分点。
在非息收入方面， 2025年北京银行实现非利息净收入151.61亿元，同比下降18.09%。其中，手续费及佣金净收入38.25亿元，同比增长10.61%，主要得益于代理及委托、结算与清算等核心业务的稳步发展。2025年，北京银行代理及委托业务收入实现23.41亿元，同比增长10.95%；结算及清算业务收入实现11.63亿元，同比增长13.24%。
值得注意的是，北京银行2026年第一季度非息收入表现亮眼。沈娟表示，北京银行2026年第一季度非息收入同比增长27.9%，增速较2025年全年提高45.9个百分点。其中，第一季度手续费及佣金净收入同比增长1.5%，其他非息收入同比大增40.1%，增速较2025年提高62.2个百分点，成为非息收入增长的核心驱动力。
资产质量稳健 风险抵补充裕
截至2025年末，北京银行不良贷款率由“十四五”期初的1.57%降至1.29%，连续五年保持下降趋势；对公贷款不良生成持续改善，已降至近年最低；拨备覆盖率200.21%，风险抵补能力较强；拨贷比为2.58%。
北京银行首席风险官房旭表示，该行2025年资产质量关键指标实现“五下降”。即不良资产余额、不良贷款率、不良资产率、关注贷款率、逾贷比均较年初实现下降。其中不良资产余额较年初减少27.7亿元；不良贷款率1.29%，较年初下降0.02个百分点，已经是连续五年改善；不良资产率较年初大幅下降0.32个百分点；关注贷款率较年初下降0.18个百分点；逾贷比较年初下降0.42个百分点。
2025年，北京银行不良处置持续加力，存量风险正在加速出清。沈娟表示，2025年北京银行核销不良贷款185亿元，收回已核销贷款30亿元，不良贷款处置效能持续提升。
针对此次备受关注的拨备计提的问题，房旭表示，2025年，北京银行对表内外资产全部足额计提拨备。其中大部分向下迁徙的不良业务均为历史投放的资产，且截至目前风险已基本出清，本年度及今后一段时间，不会再有类似大额集中计提情况发生。
“同时，从长远来看，本次拨备计提也进一步增强了我行风险抵御能力，增厚了发展安全垫。”房旭表示，该行将坚持以预期信用损失模型为基础，在充分覆盖全量业务风险的前提下，保持对行业、区域、客户等维度风险变化趋势的前瞻性判断，确保拨备水平与资产质量动态匹配。
不过，2026年一季度北京银行不良贷款率环比有所上升。截至今年一季度末，该行不良贷款率1.32%，较上年末提升0.03个百分点；拨备覆盖率198.04%，较上年末下降2个百分点；拨贷比2.61%，较上年末上升0.03个百分点。
对此，房旭回应称，受房地产及强相关行业风险持续出清，零售普惠贷款资产质量承压等行业共性问题影响，一季度该行不良贷款率略有上升，但总体来看，资产质量稳中向好的趋势没有变化。
